Het Gerechtshof Den Haag heeft enige tijd geleden uitspraak gedaan over de vraag welke informatie aan de legitimaris dient te worden verstrekt om de legitieme te kunnen vaststellen en te berekenen.
In geschil is het inzagerecht ex artikel 4:78 van het Burgerlijk Wetboek.
De verweerders stellen dat de executeur het vermogen van erflater heeft beschreven op de sterfdatum en inzicht heeft verschaft over de schenkingen die zijn gedaan door erflater aan onder meer zijn afstammelingen, waaronder verweerder.
Naast de door de executeur verschafte informatie waaronder de nodige bankafschriften en andere bewijsstukken heeft verzoekster nog op 30 januari 2020 alle gevraagde aangiftes Inkomstenbelasting aan de gemachtigde van verweerder verzonden.
Bovendien heeft zij als gevolmachtigde van verzoekster nog een aantal bankafschriften aan verweerder verzonden voor zover die voorhanden waren.
Tot slot stellen verweerders dat het verzoek van eiser om alle bescheiden te verstrekken die hij nodig heeft om zijn legitieme portie te berekenen op grond van artikel 4:78 BW niet toewijsbaar is omdat hij zijn verzoek niet nader heeft gespecificeerd.
Aangezien al een aantal stukken is verstrekt is niet duidelijk welke stukken verweerder nog verlangt, noch staat in het dictum vermeld om welke stukken het zou gaan, zodat niet kan worden vastgesteld of verzoekster zich aan het gebod heeft gehouden, nog daargelaten dat het verzoek van verweerder moet worden beschouwd als een ‘fishing expedition’.
Erfrecht. Legitieme. Welke informatie dient aan de legitimaris te worden verstrekt om zijn legitieme rechten te kunnen berekenen? Reikwijdte van de informatieplicht. Executeur.
De rechter oordeelt als volgt.
Kern van het tussen partijen bestaande geschil is of aan verweerder voldoende informatie is verstrekt om zijn legitieme portie te kunnen berekenen.
Een legitimaris die niet erfgenaam is, kan tegenover de erfgenamen en met het beheer der nalatenschap belaste executeurs aanspraak maken op inzage en afschrift van alle bescheiden die hij voor de berekening van zijn legitieme portie behoeft.
Onder de informatieplicht vallen onder meer in het verleden gedane giften aangezien die de omvang van de legitieme portie kunnen beïnvloeden.
De informatieplicht gaat echter niet zo ver dat de legitimaris inzicht dient te worden verschaft over het vermogensverloop van erflater over de jaren voorafgaande aan zijn overlijden, het hof verwijst naar zijn eerdere uitspraak van 18 juni 2019 (:GHDHA:2019:1869).
Erflater en zijn echtgenote zijn jegens de erfgenamen geen rekening en verantwoording schuldig omtrent hun levensstijl.
Het is aan erflater en zijn echtgenote om bij leven zelf te beschikken over hun vermogen.
Het hof is van oordeel dat aan verweerder meer dan voldoende informatie is verstrekt om zijn legitieme rechten te kunnen berekenen.
Aan verweerder is verstrekt een akte vaststelling erfdelen alsmede een boedelbeschrijving.
Bij brief van 30 september 2015 is eveneens de navolgende informatie verstrekt:
- kopie van het testament van erflater
- overzicht van de gedane schenkingen
- kopie aangifte erfbelasting
- omschrijving ING rekening
- aangifte Inkomstenbelasting 2013 en 2014
- specificatie begrafeniskosten en verzekeringsdekking
- overzicht huidige bestemming onroerende zaken.
Door verweerder wordt erkend dat hij van verzoekers heeft verkregen de aangiftes Inkomstenbelasting van zijn ouders over de jaren 2010 tot en met 2015.
Het is een algemeen bekend gegeven dat banken zelfstandig aan de fiscus doorgeven wat de stand van de bankrekening is.
Verweerder heeft dus kunnen vaststellen wat het verloop is geweest van het vermogen, waarbij het hof nogmaals overweegt dat erflater en verzoekster geen rekening en verantwoording behoeven af te leggen met betrekking tot hun levensstijl.
Uit het verweer van verweerder volgt dat hij eveneens een groot aantal bankschriften van verzoekers heeft verkregen.
Gezien het hof hiervoor heeft overwogen dient het verzoek van verweerder alsnog te worden afgewezen.
Wilt u de gehele uitspraak bekijken? Klik dan hier.
Heeft u een vraag aan onze advocaat verdeling erfenis over de vereffening of verdeling van een erfenis, over de uitleg van een testament of over de nietigheid van een testament, over de taken en bevoegdheden van de executeur, over het kindsdeel of over de legitieme, belt u dan gerust onze advocaat verdeling erfenis op 020-3980150.
Wilt u meer weten over de verdeling van een erfenis, bezoek dan onze website over de verdeling van een erfenis. Klik dan hier.
Wilt u meer weten over het erfrecht, bezoek dan onze website van ons advocatenkantoor. Klik dan hier.